# Banka a pokladna srozumitelně · Dokumentace DameDokladu

> Bankovní výpisy, párování plateb, příkazy k úhradě a pokladní doklady.

Source: https://damedoklad.cz/docs/guides/bank/

# Banka a pokladna srozumitelně

Bankovní výpisy, párování plateb, příkazy k úhradě a pokladní doklady.

V části **Banka a pokladna** evidujete, co se děje s penězi na účtech a v hotovosti.

## Výpisy a párování

**Výpis** stáhnete z internetového bankovnictví a nahrajete. Podporované formáty jsou GPC/ABO, CAMT.053, MT940 a CSV. Stejný výpis se nezaúčtuje dvakrát. Účty u Fio se umějí synchronizovat i přes váš API token.

Tyto formáty i synchronizaci s Fio jsme zkoušeli jen na vzorových souborech, zatím ne na souborech od každé banky. První import si porovnejte s výpisem.

**Párování** znamená přiřazení platby ke správnému dokladu. DameDoklad porovná variabilní symbol, částku a protiúčet a navrhne doklad. Vy návrh potvrdíte.

-   **Částečná úhrada:** faktura zůstane částečně uhrazená a zbytek je dál vidět.
-   **Přeplatek:** rozdíl zůstane k vyřešení, například k vrácení.
-   **Platba bez dokladu**, třeba bankovní poplatek: zaúčtujete ji pomocí předkontace. Pojistné má dvě volby: pojištění zaměstnanců je daňový výdaj, vlastní pojištění OSVČ ne (§ 25 odst. 1 písm. g) ZDP). V podvojném účetnictví jde vlastní pojištění jako soukromá platba na účet 491, jiný účet můžete zadat.

## Úhrada zapsaná ručně

Úhradu můžete zapsat přímo na dokladu, ještě než přijde výpis. **Převod** jde na analytický účet vybraného bankovního účtu a mezi pohyby čeká s označením „Zapsáno ručně“. Když pak přijde řádek výpisu se stejným variabilním symbolem, částkou a datem, ručně zapsaný pohyb sám nahradí a nic se nezaúčtuje podruhé. Bez variabilního symbolu vám ho nabídne jako návrh.

Když výpis říká něco jiného, úhradu nemusíte mazat. Při párování s řádkem na **nižší částku**, na **jiném účtu** nebo s **jiným datem** vyberete: **úhrada platí** (řádek potvrdí, co opravdu prošlo, zbytek dál čeká na svůj řádek a peníze se případně přeúčtují na analytiku správného účtu), nebo **výpis má pravdu** (úhrada se opraví podle řádku, s jeho datem a účtem). U jiného data je předvybraná oprava podle výpisu, protože výpis je doklad o tom, kdy peníze prošly (§ 11 odst. 1 písm. e) zákona o účetnictví), a takový řádek se nikdy nespáruje sám. Když zbytek nepřijde, u čekajícího pohybu zvolte **Zbytek úhrady nepřijde**: úhrada se zmenší a zbytek je na dokladu znovu k úhradě.

**Hotovost** jde přes pokladní doklad vybrané pokladny. Když účet nebo pokladnu máte jen jednu, program se neptá. Bez pokladny hotovostní úhradu ani prodej za hotové nezapíšete, nejdřív ji založte.

## Příkazy k úhradě

**Příkaz k úhradě** vytvoříte z přijatých faktur, záloh dodavatelům a ostatních závazků, a jedním tlačítkem také z uzamčených mezd. Stáhnete soubor KPC/ABO nebo XML pain.001 (Kč), SEPA pain.001 (EUR) a nahrajete ho do internetového bankovnictví. Tyto soubory jsme zatím ve skutečné bance nezkoušeli, proto začněte malou platbou. Platbu potvrzuje banka a ta se pak spáruje z dalšího výpisu.

**Zahraniční platba** jde v měně dokladu z účtu v jakékoli měně, jako XML pain.001 podle standardu České bankovní asociace. Potřebuje BIC, účet a zemi příjemce, které se berou z kontaktu, a určíte, kdo nese poplatky. Některé banky chtějí i platební titul ČNB.

**Inkaso** vytvoříte z vydaných faktur, vrubopisů a ostatních pohledávek. V korunách jde jako KPC nebo XML pain.008 a zákazník musí mít souhlas s inkasem u své banky. V eurech jde jako SEPA pain.008 a potřebuje identifikátor příjemce (CID) u bankovního účtu a podepsaný mandát na záložce **Mandáty SEPA**. Peníze se spárují s dokladem z výpisu.

Účet u Fio, Raiffeisenbank, Komerční banky, Banky CREDITAS, České spořitelny, ČSOB nebo MONETY jde propojit i přímo, viz [Propojení](/docs/guides/connections/). Je to vypnuté a na skutečném účtu to zatím neběželo, takže dnes platí soubor.

## Pokladna

**Pokladna** eviduje hotovost. **Příjmový doklad** zvyšuje zůstatek, **výdajový** ho snižuje. Každý doklad má číslo z číselné řady a pokladna ukazuje průběžný zůstatek. Můžete mít víc pokladen.

## Vyúčtování karet a platebních bran

Výplatu bez souboru od poskytovatele zaúčtujete v Pohybech volbou **Výplata plateb kartou**: průběžný účet se vyrovná o výplatu i o poplatek, který uvedete.

Prodej kartou čeká na účtu 261, dokud neprojde výplata od poskytovatele. V **Banka a pokladna → Další → Vyúčtování karet** nahrajete soubor s vyúčtováním a spárujete ho s pohybem na účtu. Zaúčtuje se výplata i poplatek. V daňové evidenci se zapíše jen poplatek, protože prodej se započetl už v den prodeje. Když zrušíte párování v Bance, vrátí se všechno.

| Poskytovatel | Formát | Stav |
| --- | --- | --- |
| ComGate | ABO | Podle zveřejněné specifikace |
| GoPay, ThePay | ABO | Neověřeno: popis řádků není veřejný, zkontrolujte náhled |
| KB SmartPay | CSV | Neověřeno: názvy sloupců máme jen od integrátora |
| PayU | CSV | Neověřeno: názvy sloupců zadáte sami |

Se skutečným souborem žádného poskytovatele jsme to zatím nezkoušeli, první import si proto porovnejte s vyúčtováním. Soubor, ve kterém čísla nesedí, se nezaúčtuje. Zatím umíme jen koruny. Účet 261 si můžete změnit na vlastní analytiku a o volbě účtu se poraďte s účetním: zákon účet pro platby kartou neurčuje.

## Cizí měny

Účty můžete vést i v jiných měnách. Fakturu, přijatou fakturu, zálohovou fakturu, dobropis, vrubopis, ostatní pohledávku a závazek i zálohu dodavateli může zaplatit i účet v jiné měně: uvedete, kolik z dokladu platba hradí. U korunového účtu rozhodují koruny, které opravdu prošly, u cizoměnového kurz ČNB ke dni platby. Rozdíl jde na kurzové ztráty (563) nebo zisky (663). Záloha v cizí měně zůstane v korunách, které přišly. Jak se účtují doklady v cizí měně, popisuje průvodce [Účetnictví](/docs/guides/accounting/).

## Počáteční stav

Počáteční zůstatek uvedený na účtu nebo pokladně se sám zaúčtuje proti účtu 701, i když je starší než tato funkce, v daňové evidenci jde do počátečního stavu peněžního deníku. Když stejný účet obsahují počáteční stavy z importu, započte se jen jednou a platí import. Ostatní počáteční stavy, třeba základní kapitál, musí na účet 701 přijít z druhé strany, jinak závěrka roku upozorní na rozdíl.